Бизнес-план (производство стройматериалов)

12 марта 2013

1. Резюме


Организация: ООО «СТРОЙТЕКС»


Основной вид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.


Цель бизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.


Общая сумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 37963166 руб. (без НДС).


Источники поступления средств: собственные средства – 10000 руб., заемные средства – 4300000 руб.


Планируемый рынок сбыта: Москва и ближнее Подмосковье.


Предполагаемые покупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.


Планируемый годовой объем производства: 135000 м3.


Планируемая годовая выручка: 59132000 руб. (с НДС).


Чистая прибыль: 8433331,64 руб./год.


Период, на который рассчитан бизнес-план: 1 год.


2. Сведения о предприятии


ООО «СТРОЙТЕКС» находится по адресу: г. Москва, ул.Ферганская, д. 1. Телефон: 378 – 56 – 74 .


Предприятие находится на стадии формирования. Основной вид деятельности – производство строительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).


Целью хозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рынок высококачественной продукции посредством создания собственного предприятия и благодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширения фирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожным фирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению их материалами для строительства.


Краткосрочные цели бизнеса – закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянных клиентов, ослабить финансовую зависимость.


Перспективные цели – получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационные направления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич) и расширять существующее бетонно-растворное производство.


План деятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм – подрядчиков.


3. Характеристика отрасли и предприятия.


Рынок, планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или к росту зависят в основном от политики Правительства г. Москвы в области строительства. Планируемые рынки сбыта – Москва и ближнее Подмосковье. Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента, качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.


 Фирмы-конкуренты на рынке производства строительных материалов сформировались в Москве в начале 50-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных и домостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а если учесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитного домостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает. Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, не всегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеме технологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортимента выпускаемой продукции.


Второй группой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранных компаний, которые в основном работают на свой объект.


К наиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонные заводы, но они обеспечивают не более 20 – 25 % потребностей рынка.


Сильные стороны конкурентов:


а). Бетонные заводы – возможность расширения номенклатуры производимой продукции, повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность у клиентов.


б). Узлы иностранных компаний – низкая себестоимость и работа с небольшими объемами при гарантированных основных объемах производства.


Уровень конкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий, поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынке практически отсутствует.


Затраты предприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе – создание резервного фонда (4200000 руб.).


 Потенциальными покупателями являются частные лица и строительные организации Москвы и ближнего Подмосковья.


Количество покупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа в кредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей и постоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается в увеличении числа постоянных клиентов.


Характеристика производимой продукции.


Основным видом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпуск составляет 135000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру: (см. Приложение. Табл. 1).


Основными потребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельность предприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемые цены на товары на 4 – 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируется ГОСТами и СНиПами.


Форма реализации продукции:


оптовая – строительным организациям;


розничная – частным клиентам.


Затраты на продвижение товаров: реклама (200000 руб./год), преимущественно печатная в специализированных изданиях.


  Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.


Сильные стороны (преимущества) – большая стабильная рыночная ниша, невысокая конкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономия рабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкий ассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставки по выбору покупателя.


Слабые стороны – отсутствие известности в строительстве.


4. Производственный план


Производственная мощность предприятия – 230 тыс. м3/год.


В первый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукции составляет 150 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточная производительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной) производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).


Эффективность поставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиков по всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности за счет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости. Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей. Поставщики – стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.


Затраты на производство продукции на планируемый период составляют 38000000 руб./год (без НДС), из них: постоянные – 8380000руб./год, переменные – 29620000 руб./год.


Затраты на улучшение организации производства составляют 24000 руб./год.


Площадь участка – 0,5 га.


Здание одноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата – 250000 руб./год


Площадь производственных помещений – 65 м2. Эффективность использования высокая.


Основным видом оборудования является бетонно-растворный узел-агрегат низкой энерго и фондоемкости Минск — 42Б.


Аренда автопогрузчика фронтального – 374400 руб./год, другой техники – 145000 руб./год.


За счет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени, снижение издержек.


5. Организационный план


Кадровая структура предприятия: см. Приложение. Табл. 2


Уровень квалификации работников – высшее и среднетехническое образование.


Планируются мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000 руб./год).


Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 138000 руб./год):


страхование жизни и здоровья работников;


обеспечение рабочей одеждой;


оборудование производственных и бытовых помещений.


На предприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников за выполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срыв мероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученной прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической дисциплины.


6. Финансовый план


Сумма затрат для реализации мероприятий бизнес-плана.


Сумма первоначальных затрат:


сумма уставного капитала – 10000 руб. (собственные средства);


сумма кредита на приобретение основных фондов – 4300000 руб.


Срок выплаты суммы кредита – 3 года. Процентная ставка – 40 % годовых.


Переменные затраты.


а) затраты на материалы:


229 руб./м3 * 135000 м3/год = 30915000 руб./год


в том числе НДС 5153530,5 руб./год.


Затраты без НДС 25761469,5 руб./год,


где: 229 руб./м3 – средние затраты на материалы по 1 м продукции;


 135000 м3/год. – планируемый объем продаж.


б) основная зарплата рабочих:


15 чел. * 4500 руб./мес. * 12 мес. = 810000 руб./год,


где: 15 чел. – персонал, непосредственно связанный с приготовлением продукции;


 4500 руб./мес. – среднемесячная зарплата 1 рабочего.


в) затраты на электроэнергию:


4,0 кВт ч./м3 * 135000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224100 руб/год


где: 4,0 кВт ч./м3 – удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3 продукции (по узлу);


 0,415 руб./кВт ч. – цена 1 кВт ч. для предприятий.


г) затраты на теплоснабжение:


0,3 ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144000 руб./год,


где: 0,3 ГКал ч. – средний расход тепла для растворобетонного узла согласно технической документации;


 80 руб./ГКал ч. – цена 1 ГКал ч.


д) затраты на водоснабжение:


135000 м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135229,5 руб./год,


где: 0,21 м3/м3 – расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нужды согласно водхозбаланса;


 4,77 руб./м3 – стоимость 1 м3 воды для предприятий.


е) затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменным затратам:


3000000 руб./год – затраты связанные с применением новых материалов и т.д.


Итого переменные затраты:


с НДС – 35228329,5 руб./год


без НДС – 29574699 руб./год


сумма НДС – 5653630,5 руб.


Постоянные затраты.


а) зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:


(5 чел. * 2800 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + + 5 чел. * 5500 руб./мес. + 1 чел. * 1500 руб./мес.) * 12 = 816000 руб./год.


243900 руб./год – фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.


Фонд оплаты труда – 1869900 руб./год.


1869900 * 0,385 = 719911,5 руб./год – сумма отчислений во внебюджетные фонды.


б) налог на пользователей автодорог:


Вр * 2,5 % = 49274695,6 * 2,5 % = 1231867,39 руб./год,


где: Вр – выручка от реализации без НДС;


 2,5 % – ставка налога.


в) затраты на фронтальный погрузчик:


52 руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,


где: 52 руб./час – оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;


 24 ч. и 300 дн. – режим работы погрузчика.


г) плата за кредит:


сумма по проценту = 4300000 * 40 % * 3 года = 5160000 руб.


сумма погашения = 4300000 + 5160000 = 9460000 руб.


ежемесячная сумма погашения = 9460000 / 36 мес. = 262777 руб./мес.


ежегодная сумма погашения = 262777 руб./мес. * 12 мес. = 3153333,3 руб./год.


Включается в себестоимость: 5160000 / 3 = 1720000 руб./год.


Выплачивается из чистой прибыли: 1433333,3 руб./год.


д) амортизационные отчисления:


4000000 руб. * 18 % = 720000 руб./год,


где: 4000000 руб. – балансовая стоимость основных средств (первоначальная);


 18 % — процент накопления амортизации.


е) стоимость неосновных материалов:


400000 руб./год, в т.ч. НДС – 66680 руб./год.


ж) стоимость услуг производственного характера:


700000 руб./год, в т.ч. НДС – 116690 руб./год.


з) арендная плата:


250000 руб./год (за участок земли и здание).


и) затраты на рекламу:


200000 руб./год.


к) затраты на обучение персонала:


40000 руб./год.


л) представительские расходы:


60000 руб./год.


м) затраты на ремонт основных средств:


520000 руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам – 43342 руб.


н) другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:


220000 руб./год.


о) создание страхового фонда:


400000 руб./год.


Постоянные затраты без НДС – 8328467 руб./год.


Итого затрат:


СС = ПрЗ +ПсЗ = 29574699 + 8388467 = 37963166 руб./год.


Годовая выручка с НДС = 59132000 руб./год


   без НДС = 49274695,6 руб./год.


НДС полученный = 9857304 руб./год


НДС уплаченный = 6547142,5 руб./год.


Прибыль: Пр = Вр – СС = 49274695,6 руб./год – 37963166 руб./год = =11311529,6 руб./год.


7. Риски и гарантии


Основным риском в производстве строительных материалов является неправильное складирование, небрежная транспортировка.


После организации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимо предусмотреть страховые фонды и запасы материально — денежных средств для использования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срока службы оборудования и т.д.)


При постоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличение производства и технологического процесса.


Приложение


Таблица 1. «Номенклатура производимой продукции».


Обозначение Наименование Объем (м3/год)
А Низкомарочный раствор 5000
Б Низкомарочный бетон 10000
В Высокомарочный раствор 25000
Г Высокомарочный бетон 80000
Д Известковый раствор 5000
Е Фибробетон * 2000
Ж Керамзитобетон 4000
З Высокопрочный бетон 4000
ИТОГО 135000

*конкурентами не выпускается.


Таблица 2. «Кадровая структура предприятия».


№ п.п. Должность, профессия Кол-во Оклад (руб./мес.) Премия* (руб.)
1 Управляющий 1 4000
2 Технолог 1 3000
3 Электромеханик 1 3000
4 Старший мастер 1 3000
5 Главный бухгалтер 1 3500
6 Бухгалтер-кассир 1 2900
7 Лаборант 4 1800
8 Мастер-моторист 5 2600
9 Слесарь 5 2600
10 Электрик 5 2600
11 Охранник 5 1650
12 Диспетчер 5 1500
13 Уборщица 1 900
ИТОГО: 36 82250

*Премия определяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 80 % от оклада.


Таблица 3. «Введение новых потребительских свойств».


Перечень новых потребительских свойств Затраты на новые потребит. св-ва, руб./м3. Сочетание потребит. свойств Затраты на сочетание новых потребит. свойств, руб. Коэф-т спроса
на 1 м3 на весь объем
g – повышение прочности 12 А = 0 1
S – повышение пластичности 8 Б = S 8 80000 1,05
t – повышение морозостойкости и водонепрониц-ти 5

В = gS


Г = gSt


20


25


500000


2000000


1,1


1,15


l – получение фибробетона 142 Д = nS 24 120000 1,2
m – получение керамзитобетона 24 Е = ltk 181 362000 1,5
n – получение известкового раствора 16 Ж = mtS 37 148000 1,2
k – получение очень высокой прочности (свыше 400 кг/см2) 34 З = ktS 47 188000 1,25
ИТОГО: 3398000



Скачать бесплатно реферат на тему Бизнес-план (производство стройматериалов)
Рейтинг: 0 Голосов: 0 1744 просмотра